Характерною рисою цього етапу є зміна статусу предмета легалізації в процесі вчинення злочину з метою приховування первісного джерела походження злочинних доходів. У результаті обривається ланцюжок слідів і забезпечується анонімність майнових цінностей.
Етапи відмивання грошей: “Розміщення” – введення грошових коштів у фінансову систему за допомогою деяких засобів; “Нашарування” – проведення складних фінансових операцій для маскування незаконного джерела грошових коштів; “Інтеграція” – отримання багатства, отриманого від операцій з незаконними коштами.
Відмивання грошей – це надання законного вигляду доходам від злочинної діяльності. Щоб замаскувати справжнє походження “брудних” грошей, використовують різні схеми – незмінним є одне: “відмивають” завжди доходи, отримані внаслідок злочину, як-от наркоторгівля, ухилення від сплати податків або корупція.
Відмивання грошей – процес підміни реальних нелегальних джерел грошових коштів фіктивними легальними. Доходи, отримані від нелегальної діяльності, проводяться через серію перетворень (конвертація, рух через кордон, поміщення в капітал фірми, видача фіктивного кредиту тощо).